关于临朐县2024年上半年
国民经济和社会发展计划及预算执行情况、2023年县级决算及审计工作
情况的调查报告
——2024年9月27日在县十八届人大常委会
第二十四次会议上
县人大财政经济委员会
根据年度工作计划，8月上旬，县人大财经委组织对全县2024年上半年国民经济和社会发展计划、预算执行情况以及2023年县级决算、预算执行和其他财政收支审计工作情况进行了调查。调查期间，分别听取了县发改、财政、审计等部门有关工作情况的汇报，到新华中学、弥河体育公园、华建铝业、联科新材料、东临新材料、恒辉新材料、蓝帆科技等现场进行了实地查看，并进行了座谈讨论。现将调查情况报告如下。
一、关于2024年上半年全县国民经济和社会发展计划执行情况
今年以来，全县上下紧紧围绕县委“一一三三五”思路举措，锚定争当“更好潍坊建设排头兵”目标，以“四个十”“六进六创”活动为抓手，坚持高点定位、迎难而上，全力以赴稳增长、促改革、惠民生，经济社会持续健康发展。我县继续被评为全省高质量发展先进县，新争创全省县域经济高质量发展特色发展试点县，并成功入选全省绿色低碳县城创建试点。上半年，全县实现地区生产总值226.6亿元，同比增长6.6%；一般公共预算收入19.2亿元，同比增长6.5%；固定资产投资同比增长5.9%；存贷款余额分别为816.7亿和618.2亿元，较年初分别增长6.7%和7.8%；1—6月份，全市重点关注的11项主要经济指标中，我县有9项增幅高于全市平均水平。分析上半年国民经济和社会发展计划执行情况，主要有以下几个特点：
（一）工业经济稳中有进。一是坚定“工业强县、产业兴县”战略不动摇，深入实施“1236”主体企业培育工程，全县规上工业增加值同比增长9.7%，高新技术企业达到167家，60家企业被认定为省创新型中小企业，省级化工产业园成功扩区，高端铝材加工与创新应用产业集群入选全省支柱型雁阵集群。二是加快企业转型升级步伐，大力实施“百企扩能”“工赋临朐”行动， 121个“百企扩能”项目开工建设108个，全县工业技改投资增长17.7%，规上企业数转智改覆盖率达到92%，成功入选省数字经济“晨星工厂”试点县。三是全力攻坚项目建设，深入实施“招大引强”突破年行动，开展招商活动47次，新签约过亿元项目17个，新增省外到位资金46亿元，15个项目入选省级重点项目，数量连续三年全市第一。
（二）乡村振兴稳步实施。以打造“山区乡村振兴新样板”为抓手，实体化运行乡村振兴示范区14个，新建成高标准农田2.9万亩，果品种植45万亩，引进优良品种300多个，良种覆盖率达到99%，成功入选全省乡村振兴齐鲁样板示范区成效明显县。特色产业发展步伐不断加快，成功举办2024临朐大樱桃品牌推介会，打造省市级知名农产品企业品牌、区域公用品牌17个，认证“三品一标”品牌75个，“临朐大樱桃”入选全国名特优新农产品名录。深入开展乡村建设“三百”行动，统筹推进农村人居环境整治、全域美丽乡村建设和乡村振兴示范村创建，农村风貌持续向好。
（三）城市品质不断提升。加快城区建设步伐，有序推进石油机械厂等片区搬迁，扎实推进三元太平东、站北等10个项目、8954套安置楼建设，改造提升老旧小区16个。基础设施不断完善，全市首座不对称式斜拉大桥—粟山弥河大桥顺利建成通车，完成道路雨污分流改造11.7公里，新建续建粟北路、书院街等14条、5.7公里道路，完成海岳新区等8条道路绿化。持续加强城市环境整治，严格落实机械化“3洒3扫”和常态化“洗城净街”行动，扎实开展322个住宅小区环境卫生专项攻坚行动，市容市貌得到不断改善。
（四）民生福祉持续增进。持续加大民生投入。上半年全县民生支出23.2亿元，占一般公共预算支出的83%。社会保障进一步完善。开发城乡公益岗1360个，新增企业参保3500多人，发放各类救助资金9270万元，因地制宜、稳步推进，高标准建成运营一批“幸福来临”惠民综合体。公共服务不断提质增效。加快推进职教中心二期、特教中心改扩建等项目建设，在全市率先实现中小学空调全覆盖；新争创一级甲等卫生院6家，顺利完成村级卫生室标准化改造。文化事业繁荣发展。加快打造城乡15分钟品质文化生活圈，开展一村一年一场戏等各类文化活动3000余场次，县博物馆入选国家一级馆，并成功创建全省首个“国字号”散曲传承示范基地。
总的看，上半年全县经济社会发展态势良好，但也存在一些困难和问题，主要表现在：受国际国内大形势影响，经济下行的压力依然很大，企业利润空间缩小，部分企业税收下降；财政收支压力较大，税收占比较去年同期下降，民生刚性支出不断增加；营商环境与先进地区相比仍然存在差距，还需进一步解放思想；城市建设管理的精细化程度还不够高，车辆乱停乱放、道路交通拥堵等问题仍然存在，等等。
二、关于2023年县级决算、审计工作情况和2024年上半年预算执行情况
（一）关于2023年县级决算和审计工作情况
2023年，县政府及财税等部门积极应对减收增支压力，全力抓好财政预算管理改革，合理安排预算支出，较好地保障了全县经济和社会高质量发展。主要表现在以下几个方面：一是公共财政收入情况良好。2023年，全县一般公共预算收入完成25.5亿元，完成预算的100.6%，同比增长3.6%；税收收入20.5亿元，税收收入占公共财政收入的比重达到80.1%，居全市第一位。二是有效发挥财政调节作用。落实各类税费支持及财政补贴政策12.9亿元，撬动创业担保贷款2.4亿元，累计发放大学生生活补助、购房补贴1094万元。2023年，全县纳税过千万元企业达到47家。三是坚持兜牢民生底线。持续优化支出结构，大力压减一般性支出，集中财力保工资、保民生、保重点。去年，全县教育、养老、医疗、困难群众救助等民生支出44.5亿元，增长10.7%，占一般公共预算支出的83.9%。四是财政预算管理改革取得新成效。全面推进预算管理一体化系统建设应用，以信息化手段管控预算编制与执行，强化预算约束，扎实做好债务化解各项工作，全县债务总体可控。
根据预算法等有关法律法规的规定，县人大财经委专门听取了县审计局关于2022年审计查出问题整改情况和2023年度县级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报。针对审计查出的问题，县政府及审计机关高度重视，依照问题清单，认真督促相关部门进行整改，取得了积极成效。对2023年县级预算执行和其他财政收支情况，审计机关进行了全面审计，同时对国有企业发展质量状况、惠民政策落实、财政资金安全有效使用等进行了专项审计和审计调查。县人大常委会预算工委与审计机关就审计发现的问题进行了梳理分析，列出了需要重点整改的问题清单，并提出了整改意见和建议。
财经委认为，2023年县级决算情况总体良好，较好地完成了县人大及其常委会批准的预算任务。建议本次会议批准县政府提出的临朐县2023年县级决算（草案）。
（二）关于2024年上半年预算执行情况
2024年上半年，面对复杂严峻的经济形势，县政府及财税部门按照县委决策部署，认真贯彻积极财政政策，抓好收入组织调度，努力优化收支结构，预算执行情况总体平稳健康，有力促进和保障了全县财政经济平稳运行和社会大局稳定。
预算收入方面，上半年，全县一般公共预算收入19.2亿元，增长6.5%，完成预算的71.6%，增幅居全市各县市第二位。其中，税收收入完成11.6亿元，税收收入占比60.2%，税收占比居全市各县市第二位。
政策争取方面，加强政策研究，积极争取上级政策支持。上半年，到位上级转移支付资金23.6亿元，新增专项债券10亿元，保障了重点支出资金需求。
民生保障方面，切实保障“三保”支出，建立分类保障机制，优先保工资、保民生，上半年全县养老、医疗、教育、退役军人安置以及困难群众生活保障等各项民生支出达23.2亿元。
从调查情况看，上半年预算执行情况总体较好，但也存在一些不容忽视的问题，表现在：受宏观经济整体下行压力影响，重点骨干财源税收贡献下降，财政收入增速放缓；工资、民生等刚性支出持续增加，财政收支平衡难度加大；预算管理的科学化、精细化水平还不够高；县、镇（街、园、区）两级债务负担较重，还本付息压力大，需要采取更加有力措施有效防范和化解债务风险。
三、下步工作建议
党的二十届三中全会紧紧围绕高质量发展这一首要任务，对全面深化改革作出一系列重大战略部署。下步，要坚持把进一步全面深化改革作为稳大局、应变局、开新局的“关键一招”，系统化、集成化推动各项领域改革，不断为高质量发展增活力、添动力，为加快建设富强生态幸福的更好临朐提供强大动力支撑。
（一）加快发展新质生产力，着力塑造发展新动能新优势。要坚持“工业强县、产业兴县”战略不动摇，继续深入实施“1236”主体企业培育和“百企扩能” “工赋临朐”专项行动，在坚持资源向重点企业、重点项目配置的基础上，强化动态管理，着力抓好技改投入、装备提升、市场开拓等重要环节，推动优势产业稳链强链、转型发展。要充分发挥政策、资金引导扶持作用，加快推动高端铝加工向高端建材、工业用材、交通运输用材和特色专用材转型，新材料向化工新材料和专用化学品迈进，绿色建材向绿色低碳方向发展，装备制造与新一代信息技术深度融合，着力培育更多能够引领产业升级、抢占产业竞争制高点的瞪羚企业、独角兽企业，因地制宜形成和发展新质生产力。要主动适应招商引资新形势、新要求，以更加完善的基础设施配套和更加优化的营商环境为基础，深化以商引商、商协会招商，围绕产业链上下游、空白点招引一批总部型、引领型、补链型重大项目，加快形成规模优势明显、核心技术领先、产业配套完善的特色产业集群。要牢固树立“服务企业就是服务发展”的理念，强化政企常态化沟通机制，发挥全县增值服务中心企业全生命周期一体化服务效能，不断提升为企服务质效，坚定不移打造一流营商环境。要加大对上争取力度，及时了解掌握上级的新动向、新政策，做到早研究、早部署、早对接，最大力度向上争资源、争项目、争政策，确保政策红利接得住、落地快、见效早。
（二）深入实施乡村振兴战略，推动农业农村全面振兴。要严格落实耕地保护制度，坚决遏制耕地“非农化”“非粮化”；研究制定耕地保护激励办法和种粮补偿机制，有效提升粮食种植的主动性和积极性，切实守牢粮食安全底线。要坚持因地制宜、突出地方特色，深入实施“农企百强”扶持计划，大力发展现代高效农业，加快农产品加工业优化升级，做优做足“土特产”文章，推动休闲农业和乡村旅游发展，聚力打造山区乡村振兴新样板。要分类施策抓好和美乡村建设，继续深入推进农村人居环境整治行动，持续提升农村基础设施完备度、人居环境舒适度、公共服务便利度，不断夯实乡村振兴发展基础。
（三）持续提升城市能级活力，切实保障和改善民生。要坚持品质城市引领城市更新，持续抓好老旧小区改造、安置楼建设回迁，加快推进城区雨污分流改造、城区生态绿化和亮化工程，不断完善公共服务配套设施，强化城区精细管理，全面提升居民生活品质。要坚持把保障和改善民生放在更加突出的位置，聚焦群众关心的热点、难点问题，在教育、文化、医疗、养老、社保、就业等民生事业上精准发力，用心用力办好民生实事，不断增进民生福祉。要更好地统筹好发展和安全，坚决守牢安全发展一排底线，积极为全县经济社会发展营造和谐稳定的社会环境。
（四）积极发挥财政职能作用，助力经济社会高质量发展。要积极组织财政收入，强化财税部门工作联动，加强信息共享，聚焦重点行业、重点税源、重点项目，深入挖掘税源潜力，持续完善征收措施，不断提升收入征收效能。要优化支出结构，坚决落实“过紧日子”要求，强化预算约束和绩效管理，从严从紧把好预算资金支出关口，压减不必要支出，不断提高财政支出的精准性、有效性，做到花钱必问效、无效必问责。要完善财税扶持政策体系，切实发挥各类资金助企作用，严格财政奖补资金政策落实，持续加大对中小微企业的精准帮扶力度，不断激发市场主体活力。要进一步规范债务行为，以严控新增债务、有序化解存量为原则，合理有序置换、化解债务，及时解决拖欠企业账款行为，全面防范化解债务风险。
（五）强化审计监督，努力维护良好的财经秩序。要全面贯彻落实审计法。不断加强对预算执行和决算的审计监督，重点围绕重大政策措施落实、重大投资项目管理、重大专项资金使用、政府债务管理、国有资产管理等方面开展监督，确保财政资金安全有效使用。要加强部门财务监管。进一步规范部门资金使用，建立常态化政府采购监督检查机制，强化采购平台信息监管，坚决避免财政资金浪费。要强化审计结果运用。持续加强审计与纪委监委、财政等部门协作，在督促抓好具体问题整改的同时，加大对审计查出普遍性和共性问题的分析研究，推动相关部门单位建章立制、规范管理，切实维护好审计的严肃性和权威性。
